Se me hizo interesante el módulo, un poco complicado entender el para qué, quizá porque no soy financiero. Las dudas que me quedaron: 
1. Es necesario hacer ese procedimiento con "agrupar por", o asi como estaban las dos tablas al inicio se podrían hacer las visualizaciones que se requieren? 
2. No se si a este procedimiento también se puede decir que es una Segmentación, así me pareció, recordando un poco los cálculos que SPSS realiza.